Повышение НДС с 1 января 2019 года до 20%

Самостоятельные путешествия

Изменение форматов фискальных документов в 2019 году

Во избежание проблем с налоговыми органами и наложений штрафных санкций следует провести заблаговременное обновление кассовой техники. С начала января 2019 года изменится не только процентная ставка НДС, но и сам формат ФД. Вместо привычного формата фискальных данных ФФД 1.0 необходимо будет использовать новый формат 1.05.

Если ваша организация уплачивает НДС, то менять ФФД нет необходимости: при обновлении прошивок кассового оборудования смена ФФД будет произведена автоматически.

В случае когда вы не являетесь плательщиком НДС, будет необходимо провести обновление прошивок касс для смены формата фискальных документов. Новые прошивки являются совершенно бесплатными для всех моделей кассового оборудования, кроме Эвотор 7.2. Для этой кассы потребуется купить «Пакет обновлений» на официальном сайте производителя.

В этой области существует еще одна серьезная проблема, которая связана с масштабом обновления. На рынке РФ сейчас функционирует более 3 миллионов онлайн-касс, обновление которых будет необходимо провести в максимально сжатые сроки. До вступления в силу нового ФФД и ставок НДС осталось около месяца, но еще не все производители разработали пакеты обновлений для своего оборудования.

После изменения ПО будет задан автоматизированный переход на новую ставку НДС. Это означает, что до 1 января вы будете работать по текущей процентной ставке в 18 %, а с 1 числа нового года будет произведен автоматический переход на повышенную ставку в 20 %. Переход будет выполнен техническими средствами кассы и не потребует от владельца никаких настроек и подтверждений.

Рассмотрим вопрос о том, как производители кассового оборудования подготовлены к смене НДС, а в конце статьи предоставим ответы на наиболее актуальные вопросы по этой теме.

Повышенная ставка НДС и онлайн-кассы: как вести себя предпринимателям

До июля текущего года онлайн-кассами должны обзавестись все предприниматели, которые раньше не использовали ККТ. Только они начали адаптироваться к новым техническим новшествам, как российское правительство преподнесло им новый сюрприз.

Государственная Дума приняла, а президент в кратчайшие сроки подписал законопроект об увеличении процентной ставки НДС с текущих 18 до 20 % в 2019 году. Такое решение заставит предпринимателей не только реализовывать продукцию по повышенной налоговой ставке с начала следующего года, но и кардинально менять технические настройки кассового оборудования.

Федеральный закон о повышении процентной ставки начнет действовать уже с первого числа 2019 года. Это значит, что до 1 января необходимо провести обновление порядка 2,2 миллиона единиц кассового оборудования. В это число входит только то кассовое оборудование, которое было зарегистрировано в налоговых органах до осени текущего года. Весьма вероятно, что к началу 2019 года количество касс существенно возрастет.

Предпринимателям следует заранее заняться обновлением своих ККТ, поскольку в октябре будут огромный ажиотаж и очереди. Производители кассового оборудования уже выпускают прошивки, которые изменят ставку НДС до 20 %, а также будут передавать обновленную информацию в фискальную службу и налоговые органы.

Новая ставка НДС 20 процентов должна указываться в кассовых чеках начиная с 1 января 2019 года. К нарушениям ФНС намерена относиться строго. Поэтому кассовую технику нужно привести в соответствие этому требованию как можно скорее. Что нужно делать — читайте в нашей статье {amp}gt;{amp}gt;

Источники:

  • Письмо ФНС России от 23.10.2018 № СД-4-3/20667@
  • Письмо ФНС России от 10.09.2018 № СД-4-3/17537
  • Письма Минфина России от 06.08.2018 N 03-07-05/55290, от 28.08.2018 № 24-03-07/61247, от 18.09.2018 № 03-07-11/66752, от 07.04.2015 № 03-07-09/19392
  • ст. 154, 164, 167, 168, 170, 171, 172 Налогового кодекса РФ
  • ст. 452 Гражданского кодекса РФ
  • Федеральный закон от 03.08.2018 № 303-ФЗ
  • Постановление Пленума ВАС РФ от 30.05.2014 № 33 (п.17)

Проще всего узнать это из чека информации о ККТ. Чтобы его напечатать, включите кассу с нажатой кнопкой промотки чековой ленты. Когда устройство издаст однократный звуковой сигнал — отпустите кнопку. Касса напечатает чек, в котором будет указана версия ФФД.

Если в чеке указан ФФД 1.05 — вам ничего не нужно делать. Если 1.0 — вам предстоит переход.

Какие бренды ККТ уже выпустили обновление системы

Заказать прошивку всех моделей контрольно-кассовой техники по новой ставке НДС и форме ФД вы можете в специализированной компании «Астрал». Наша организация имеет аккредитацию всех известных производителей кассового оборудования, включая:

  • Сервис Плюс;
  • НТЦ Альфапроект;
  • Пилот;
  • WAB-технолоджи;
  • ЛЗИ (К1-Ф);
  • АТОЛ;
  • Штрих-М;
  • Инкотекс (Меркурий);
  • Дримкас;
  • Аркус (АМС);
  • РР-Электро;
  • Эвотор.

Кого это касается?

Таблица.jpg

Всех плательщиков НДС. Если вы не платите НДС — ничего менять не нужно. Если платите — к 1 января 2019 года вам нужно привести кассу в соответствие требованию о новой ставке.

ФНС пока не дала окончательных разъяснений о том, как именно будет происходить переход на новую ставку НДС в 2019 году. Пока, по предварительным данным, ожидаемая схема работы такая:— Если вы продаете товары или оказываете услуги с 1 января 2019 года, включая договоры, заключенные до 1.01.19, предоплаченные или частично предоплаченные до 1.01.

19) — вам нужно использовать ставку НДС 20%.— Если вы в 2018 году собираетесь взять оплату или частичную оплату за товары или услуги, которые отгрузите в 2019 году, — используйте ставку 18/118%. При этом в 2019 году у вас возникнет сложность, поскольку окончательный расчет при поставке или реализации нужно будет сделать по ставке 20%.

Еще по теме  Можно ли увольнять за дисциплинарные проступки

Важно! Перейти на новую ставку НДС необходимо строго к 1 января. Норма закона 54-ФЗ П.8 ст.1.2, которая разрешает в случае появления дополнительных требований к ККТ привести технику в соответствие новому закону в течение года, в данном случае НЕ действует. Никаких юридических лазеек нет. Уже 1 января 2019 года ставка НДС в любом чеке должна быть именно 20%.

https://www.youtube.com/watch?v=aDudHgulBU0

1.    Проверьте версию ФФД на кассе. Если 1.0 — требуется апгрейд. Если 1.05 — ничего менять не нужно!

2.    Проверьте, платите ли вы НДС. Если да — приготовьтесь менять прошивку кассы. Если нет — ничего делать не нужно.

Как подготовить кассы к применению новой ставки НДС с 1 января 2019 года

таблица 2.png

Для обновления ККМ данного производителя необходимо приобрести в Маркет.Эвотор специализированную программу обновления, которая стоит 2 тысячи рублей.

Перечень устройств: Эвотор 5, 7.2, 7.3, 10.

Практика платных обновлений касс данного бренда начинает действовать с 1 января 2019 года, производитель обуславливает их необходимость обновлениями законодательства, которое заставляет производить оперативную разработку ПО.

Для всех пользователей касс этого бренда важным моментом является проведение своевременной актуализации ПО. Процедура обновления полностью автоматизирована и не требует предварительной подготовки или обучения персонала.

Большая часть смарт-терминалов производителя уже поддерживает процедуру дистанционного обновления, исключением являются старые модели бренда серии Эвотор 7.2, которые преимущество появились на рынке до января 2018 года.

Активировать подписку на обновление можно, купив специальное приложение на официальном сайте производителя. Приложение доступно для скачивания с ноября текущего года.

Какие компоненты включает в себя сервис Эвотор:

  • автоматический перевод ставки НДС с 18 % на 20 % с 1 января;
  • смену ФФД с 1.0 до 1.05 и выше без необходимости замены ФН;
  • доступ ко всему комплексу будущих обновлений в течение года с момента приобретения подписки.

После завершения срока подписки вся функциональность и обновления остаются на ККТ и закрепляются за серийным номером конкретной модели оборудования.

В случае отказа от покупки пакета обновлений возможность перенастройки ККТ на процентную ставку в 20 % не предоставляется.

Все устройства, что будут выпущены после начала 2019 года, бесплатно получат предустановленный программный пакет под новые требования законодательства.

Цена обновления ПО в 2000 рублей является фиксированной для всех клиентов компании и включает годовую подписку на обновление программных продуктов. Купить подписку можно в любой момент времени в зависимости от желания клиента. Период годовой подписи стартует с момента, когда клиент произведет активацию приложения в Эвотор.Маркете.

Основные нюансы перевода касс Эвотор на новую ставку НДС:

  • модели Эвотор 7.2, что были выпущены до начала 2018 года и имеют прошивки 1828, 4253, 4256, 4294, требуют разборки корпуса и установки прошивки в специализированных сервисных центрах. После проведения перепрошивки в сервисном центре следует установить «Пакет обновлений» с официального сайта производителя;
  • кассы Эвотор других типов можно обновить без помощи специалистов. Для этого необходимо купить на официальном сайте компании приложение «Пакет обновлений».

ИТОГИ

Не все производители касс предоставляют пользователям возможность самостоятельно обновить прошивку. Но и не все пользователи достаточно технически подкованы для этого. Если у вас одна касса, и вам предстоит разовая процедура, — лучше обратитесь к специалистам. Не стоит пытаться сэкономить деньги: если что-то пойдет не так, стоимость потерь превысит выгоду.

В нашей компании работают аккредитованные сервисные специалисты — не тратьте время, обращайтесь!

8 (495) 995 67 77  /   8 800 555 33 70


Заказать услугу

Далеко не все бренды ККТ на отечественном рынке предлагают самостоятельное обновление кассовых устройств. Тем не менее не все владельцы касс имеют технические знания для проведения этой процедуры. Если вы являетесь владельцем небольшого бизнеса, и вам необходимо обновить всего одну кассу, лучше всего обратитесь в специализированный сервисный центр.

АТОЛ

Перечень устройств: АТОЛ 15Ф, 11Ф, 30Ф, 30Ф , 20Ф, 50Ф, 52Ф, 60Ф, 55Ф, Fprint 22ПТК, 25Ф, 77Ф, 90Ф, 91Ф, 92Ф, Sigma 10.

https://www.youtube.com/watch?v=9pDQvlHSbS0

Производитель АТОЛ презентовал новую прошивку с автоматическим переходом на новую процентную ставку по НДС еще 8 ноября текущего года. Для ее установки потребуется произвести оплату и инсталляцию нового ПО. Для корректного перехода на новую процентную ставку производитель рекомендует закрыть смену до 24:59 31 декабря.

Помимо этого, придется обновить драйвера и версии кассовых программ, в случае когда расчет ставок НДС проходит не через кассу. Обладатели ньюджеров АТОЛ и касс бюджетного сегмента 90Ф смогут провести только обновление прошивки.

Порядка 95 % устройств АТОЛ будут загружать обновление через АТОЛ Сервис, без использования драйвера и внутренних инфраструктурных элементов предприятия. Для обновления достаточно подключения кассы к Интернету посредством EoU, а также наличия доступа к АТОЛ Сервису. Загрузка обновления произойдет в автоматическом режиме.

По этой схеме можно обновить все кассы на предприятии. Схема имеет смысл, когда на кассах предустановлена версия загрузчика не ниже 29ХХ. Вторым вариантом обновления ПО является использование утилиты, которую необходимо установить на ПК, что подключен к кассовому оборудованию. Полное обновление прошивки занимает от 5 до 10 минут.

Штрих-М

Перечень устройств: Штрих-М-01Ф, Лайт-01Ф, М-02Ф, Лайт-02Ф, Элвес-МФ, Элвес-ФР-К, Нано-Ф, Штрих-Онлайн, Мини-02Ф, Ритейл-01Ф.

Варианты покупки ПО для обновления касс производителя:

  • приобретение годовой подписки производителя, стоимость которой составляет 1990 рублей на единицу кассовой техники. В рамках такого пакетного предложения предусматривается бесплатный доступ ко всем версиям ПО в течение года с момента покупки;
  • одноразовый доступ к обновлению ПО, стоимость предложения составляет 1200 рублей за единицу кассовой техники. Такой вариант предполагает единоразовое скачивание и установку ПО для перехода на новую ставку НДС и формат ФД.
Еще по теме  10 потрясающих мест которые нужно посетить в жизни природные чудеса и памятники архитектуры

Новую версию ПО, которая соответствует последним требованиям российского законодательства, производитель презентовал 12 ноября. Прошивка содержит систему автокоррекции ставки НДС. Корректировка происходит в автоматическом режиме при открытии новой смены, если текущая дата 1 января 2019 года или последующие даты с этого момента. Данная функция активна по умолчанию.

Инкотекс (Меркурий)

Перечень устройств: Меркурий 115Ф, 130Ф, 180Ф, 185Ф, 119Ф.

Обновление ПО для всей кассовой техники этого производителя будет проводиться на безоплатной основе. После загрузки обновления переход на ставку НДС в 20 % будет произведен ККТ в автоматическом режиме.

Версия программного обеспечения для касс этого типа доступна на нашем сайте с 19 ноября текущего года.

Если вам необходима помощь в обновлении ПО для ККМ Меркурий, вы можете заказать выезд нашего специалиста на место установки кассы или привезти кассу в наш офис самостоятельно.

Дримкас

Перечень устройств: Дримкас-Ф, Касса-Ф, Вики-Мини-Ф, Вики-Тауэр-10/15Ф, Вики Принт 57Ф, Вики Принт 57Ф плюс, Вики Принт 80Ф.

Все кассы производителя также будут поддерживать работу с повышенным НДС, но самостоятельное обновление прошивки для них не предусмотрено. Произвести перепрошивку кассы можно только в специализированных сервисных центрах. Для обновления ПО вы также можете обратиться в нашу компанию. Обновление касс этого производителя возможно с 15 ноября текущего года.

Стоит отметить, что обновление ПО кассовой техники не входит в перечень гарантийного обслуживания компании и проводится по отдельной стоимости.

Подписка на обновления называется Дримкас Ключ, в рамках нее производятся загрузка и установка программного обеспечения, которое соответствует всем нормам и требованиям законодательства от 2019 года.

На данный момент доступно 3 отдельных тарифа:

  • разовый тариф, стоимость которого составляет 1200 рублей за единицу кассовой техники. По данному тарифу произойдет активация прошивки согласно ставке НДС 20 % с 1 января следующего года. Подобная лицензия — идеальное решение для ИП и небольших компаний, что сейчас осуществляют деятельность по ставке НДС 18 %;
  • базовый тариф, стоимость которого составляет 2000 рублей за единицу кассовой техники. Такая подписка действительна в течение года с момента покупки и активации пакета. В рамках пакета предоставляется автоматизированный переход на НДС 20 %, переход на новый ФФД, а также лицензия на реализацию маркированной продукции. Этот тариф идеален для ИП и компаний, что осуществляют деятельность по НДС 18 %, а также продукция которых попадает под обязательную маркировку в 2019 году;
  • оптимальный тариф, стоимость которого составляет 4500 рублей за единицу кассовой техники. Данное предложение включает подписку на все обновления в течение 15 месяцев с момента активации. В рамках пакета предоставляется автоматизированный переход на НДС 20 %, переход на новый ФФД, а также лицензия на реализацию маркированной продукции. Также дополнительно предоставляется контракт передачи информации в ОФД на срок действия подписки. Подобный тариф идеально подойдет компаниям и индивидуальным предпринимателям, что предпочитают единственной покупкой закрыть все законодательные требования на ближайшие 15 месяцев.

Аркус

Перечень устройств: АМС – 100Ф, АМС – 300Ф.

На форуме производителя уже неоднократно поднимался вопрос о выходе новой прошивки и финансовых аспектах обновления. На данный момент компания не предоставила никаких официальных комментариев по этим вопросам.

Обновление прошивки кассы АМС-100Ф для ФФД 1.05

Для обновления этой модели кассы в контексте нового ФФД необходимо:

  • просмотреть инструкцию по обновлению ПО на сайте производителя;
  • произвести скачивание файла: «Обновление ПО для АМС-100Ф»;
  • провести разархивацию скачанных файлов;
  • осуществить замену паки websrc на SD-карте;
  • провести копирование в корневой каталог SD-карты файла mi-1_05.bin.

Обновление программного обеспечения на Сервис Плюс (еще не презентовано)

Перечень устройств: СП-801Ф, СП-802Ф.

Современная ККТ бывает совершенно разной: есть устройства, которые по функциональности схожи с модерзинированным калькулятором и не требуют подключения к РК, также есть ФР, которые полностью интегрированы в ПК. Существуют современные смарт-терминалы с информативным сенсорным экраном — представляют собой некий гибрид смартфона и ФР.

Прошивка каждого вида ККТ имеет свои характерные особенности:

  • самостоятельное обновление автономных касс подразумевает большой спектр операций с кнопками и отличается повышенной сложностью. Такие кассы рекомендуется обновлять в специализированных сервисных центрах;
  • обновление ФР предполагает апгрейд не только самого устройства, но и ряда программных продуктов на ПК;
  • обновление смарт-терминала возможно только после удаления пломбировки, самостоятельный срыв пломбы влечет за собой потерю гарантии, поэтому для обновления необходимо обращаться в сервисные центры, которые также проводят перепломбировку ККТ.

Мнение специалиста

Какие могут возникнуть сложности и проблемы с обновленным ПО:

  • дополнительные траты на приобретение прошивки и ее установку;
  • возможное наличие очередей в сервисных центрах;
  • возможность несвоевременного выпуска обновления производителем ККТ.

Актуальные вопросы и ответы

Как произвести расчет НДС, если продукция была поставлена частями, аванс внесен в 2018 году, а отгрузка товаров произведена в 2019 году?

Новая повышенная ставка в 20 % применяется к товарам по моменту отгрузки. Если продукция была отгружена заказчику в 2019 году, то и процентная ставка по НДС для данной продукции будет 20 %. По заявлению представителя ФНС, аванс 2018 года будет рассчитан по ставке в 18 %, а отгрузка 2019 года — по процентной ставке 20 %.

Можно ли произвести обновление ККТ в начале января, когда не будет такого покупательского ажиотажа? Не уверены, что сможем закончить процедуру до 31 декабря

Еще по теме  Где отдохнуть в апреле 2020 на море за границей - 23 лучших пляжных направления

Прошивка ККТ должна быть обновлена строго до начала следующего года. В противном случае при обнаружении нарушений ФНС вы можете получить штраф в размере 10 тысяч рублей. При этом проводить обновление техники именно 31 числа совсем не обязательно: большинство производителей касс уже выпустили автоматизированные системы прошивок, которые самостоятельно переведут кассу на новую налоговую ставку с 1 секунды нового года.

По какой процентной ставке НДС будет осуществляться возврат по товарам и услугам, что были проданы в 2018 году?

Этот вопрос является одним из наиболее проблемных. Более того, эксперты имеют различные мнения по этому поводу. Вероятнее всего, следует опираться на мнение ФНС о том, что придется проводить возврат товара с восстановлением НДС по счету-фактуре продавца. Время отгрузки продукции в этом случае не имеет значения.

Следовательно, если в счете-фактуре указана процентная ставка в 18 %, то возврат также будет проводиться по НДС в 18 %.

Как разобраться в том, какой ФФД установлен на моей кассе?

Произведите печать информационного чека: при включении кассы удерживайте кнопку перемотки чековой ленты, отпустите кнопку, когда услышите звуковой сигнал. В информационном чеке будет указана актуальная версия ФФД.

Необходимо ли заменить ФН при переходе на ФФД 1.05?

В этом нет необходимости. Замена ФН проводится только в случае поломки или окончания его срока действия.

Как поступить, если у меня установлен ФН на 36 месяцев, срок действия которого истекает позже начала 2019 года?

Продолжайте работать со старым ФН. По официальной информации ФНС, замена ФН при обновлении ФФД не требуется.

Как поступить в случае, если версия ФН — 1.0, а версия ККТ — 1.05?

Оставить как есть. Допускается использование ФН и ККТ различных версий.

Как можно самостоятельно выполнить обновление кассы АТОЛ?

Провести обновление можно удаленно через облачные сервисы производителя касс АТОЛ.

Как быть, если я арендую кассу АТОЛ? Как произвести обновление кассы и куда следует обратиться?

Онлайн-кассы также должны обновлять программное обеспечение под новые нормы законодательства. Рациональнее всего обратится в АТОЛ Онлайн, где специалисты помогут организовать обновление системы.

Почему в чеке печатается НДС, если мы осуществляем деятельность без него?

Подпись «БЕЗ НДС» также является разновидность налоговой ставки.

Почему в чеках есть данные по НДС, если мы его не используем в работе? Можно ли настроить кассу так, чтоб информации об НДС не печаталась?

На данный момент удаление информации по НДС с чеков не предусмотрено.

Каковы сроки перехода с ФФД 1.05 на ФФД 1.1?

Дата перехода на эту версию ФФД пока не объявлена. Ориентировочно переход будет произведен в 2021 году.

После смены процентных ставок по НДС и ФФД надо ли заново регистрировать кассу в органах ФНС?

Перерегистрация кассы является обязательной после смены ФФД.

Как на данный момент правильно оформлять предоплату?

До перехода на новую версию ФФД нет требований по пробитию предоплаты. Лучше всего печатать чек на товар «Предоплата», а после передачи продукции оформлять чек на продукцию со 100 % скидкой.

Как узнать версию ПО на кассе Ритейл-01Ф?

Для этого необходимо инсталлировать программу под названием «Драйвер ФР ШТРИХ-М» на ПК, которую можно бесплатно загрузить по ссылке с сайта.

Проводили регистрацию кассы с новым ФФД 1.05, при печати чек-листа показывает версию ФН 1.0. С какой версией работает ФН?

Не нужно путать версии ФН и ФФД. На данный момент существует 2 версии ФН и 3 версии ФФД. Эти вещи не взаимосвязаны, поэтому ФН 1.0 может работать с ФФД 1.05 и не идентифицировать ее.

Как поступить, если предоплата производится по договору? Мы занимаемся оптовой реализацией обуви, клиент вносит предоплату в размере 30 % без привязки к конкретной продукции. Мы не можем выделить и привязать оплату к конкретному товару.

В случае, когда предоплата внесена в 2018 году по ставке НДС 18 %, а товар отгружен в 2019 году, будет необходимо пересчитать НДС по 20 % на момент отгрузки.

Для ставки НДС в 20 % в кассах производителя АТОЛ будет предусмотрен отдельный код?

Нет, но сам тег, который использовался для 18% ставки, будет теперь применяться для ставки НДС 20 %. Партнеры проводят бесплатное обновление касс?

Нет, партнеры осуществляют обновление касс по своим фиксированным ставкам.

Как выставить процентную ставку в 18 % при возврате продукции, когда уже был осуществлен переход на 20% НДС?

Такая возможность будет предусмотрена в кассовых приложениях. К примеру, она будет присутствовать в кассах МойСклад.

Можно ли будет производить печать товарных кодов через кассы АТОЛ с 1 января 2019 года?

Товарные коды содержатся в теге 1162, который предусмотрен во всех кассах производителя. Данные этого тега следует заполнять только для маркированной продукции, которая будет подлежать обязательной маркировке по законодательству.

Когда произойдет смена «электронных» на «безналичный расчет»?

Такое изменение будет произведено позже, о нем будет сообщено заранее. Тем не менее оно коснется только названия в чеках. Поменять название смогут только после утверждения документа ФНС о ФФД. В данный момент документ еще не принят, поэтому производители не могут проводить самовольное переименование кассовых реквизитов.

В каких случаях изменят ставку автоматически, если у продукции нет явного указания ставки?

Изменение произойдет для всех, у кого в карточках товаров была прописана ставка 18 %.

Оцените статью
Блог о туризме
Добавить комментарий

Нажимая на кнопку "Отправить комментарий", я даю согласие на обработку персональных данных и принимаю политику конфиденциальности.